Денежные средства

Cash resources; Money resources

Денежные средства - аккумулированные в наличной и безналичной формах деньги государства, предприятий, населения и другие средства, легко обращаемые в деньги, обладающие высоким уровнем ликвидности.

 >> Авансированный капитал

Авансированная стоимость

Advanced capital; Invested capital; Advance value

Авансированный капитал - денежный капитал, предназначенный для приобретения средств производства, организации дела, осуществления бизнес-проектов. Авансированный капитал аккумулируется на этапе образования или активизации деятельности предприятия.

Авуары

Assets; Holdings

От фр.Аvoir - имущество, достояние

Авуары - денежные средства или ценные бумаги, а также золото, переводы и аккредитивы, являющиеся источником платежей и погашения обязательств их владельцев. Различают свободные и блокированные авуары.

Банковский вклад

Bank deposit

Банковский вклад - денежная сумма, вложенная в банк на основании договора банковского вклада.

Банковский вклад физических лиц

Natural persons' bank deposit; Physical persons' bank deposit

Банковский вклад физических лиц - по законодательству РФ - денежные средства в валюте РФ или в иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по такому вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Различают именные вклады и вклады на предъявителя. По срокам хранения различают вклады до востребования и срочные вклады.

Банковский депозит

Депозитный вклад

Банковский депозит - денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в банк на определенный срок от имени физического или юридического лица, которому за это начисляется определенный процент.

Банковский депозит - форма размещения временно свободных средств, которые используются банками для проведения финансовых операций.

Банковский заем

Bank loan

Банковский заем - долговое обязательство банку.

Бегство капитала

Утечка капиталов

Capital flight; Flight of capital

фр.Evasion de capitaux

Бегство капитала - стихийный, не регулируемый государством перевод денежных средств за границу вследствие опасений роста политического риска.

Безопасный капитал

Security capital

Безопасный капитал - капитал, подверженный минимальному риску.

Бессрочный вклад

Вклад до востребования

Demand deposit; Call deposit; On-call deposit; Deposit at short notice

Бессрочный вклад - вклад, хранение которого не ограничено заранее установленным сроком. Вкладчик оставляет за собой право востребовать его по частям или полностью.

Валютный вклад

Foreign currency deposit

Валютный вклад - средства в иностранной валюте, находящиеся на хранении в банке, который периодически начисляет процент за пользование вкладом.

 >> Вечный вклад

Perpetual deposit

Вечный вклад - форма государственного кредита, передаваемого в собственность банка или другого кредитного учреждения, которому вменяется в обязанность выплачивать проценты по вкладу определенным организациям или лицам, выступающим в роли вкладчиков.

Вклад

Deposit

Вклад - денежные средства, внесенные вкладчиком на хранение в банк или в другое финансовое учреждение. Денежные средства могут расходоваться по чековой книжке или с помощью кредитной карточки.

Вклад на единую сберегательную книжку

Deposit on a single savings book

Вклад на единую сберегательную книжку - cбережения, которые можно внести и получить в любом сбербанке, где применяется единая сберегательная книжка.

Вклад на предъявителя

Вклад на предъявителя - вклад, пользоваться которым вправе любое лицо, предъявившее документ, удостоверяющий вложение средств.

Вклад на предъявителя

Deposit to bearer; Sight deposit

Вклад на предъявителя - вклад, при оформлении которого не фиксируется фамилия вкладчика.

Вкладчиком считается лицо, предъявившее сберегательную книжку "на предъявителя".

Вклад несовершеннолетних

Infant deposit

Вклад несовершеннолетних - сбережения, внесенные на имя лица, не достигшего 18 лет.

Вклад с ежемесячным начислением процентов

Monthly calculation of interest deposit

Вклад с ежемесячным начислением процентов - денежный вклад, доход по которому начисляется коммерческим банком каждый месяц в виде определенного процента на вложенную сумму.

Вклад-форвард

Forward deposit

Вклад-форвард - вклад в коммерческий банк, по которому проценты выплачиваются сразу при открытии счета.

Внутренние источники

Internal sources

Внутренние источники - денежные средства, получаемые компанией за счет денежного потока от основной деятельности.

Внутрихозяйственный оборот

Внутризаводской оборот

Внутрихозяйственный оборот - исчисленный в денежном выражении годовой оборот материальных ресурсов и денежных средств внутри предприятия или фирмы.

Выигрышный вклад

Призовой вклад

Lottery-deposit; Prize-winning deposit

Выигрышный вклад - денежный вклад, доход по которому выплачивается в форме выигрышей по регулярно проводимым тиражам.

Выморочный вклад

Escheated deposit

Выморочный вклад - вклад, оставшийся после смерти владельца без наследника.

Движение капитала

Capitfl movement

Движение капитала - потоки иностранной валюты между странами и отечественной валюты в пределах страны, отражающие инвестиции в активы, ценные бумаги и заимствования.

Дезинтермедитация

Disintermeditation

Дезинтермедитация - изъятие клиентами депозитов из банков для покупки ценных бумаг в период роста процентных ставок на ценные бумаги.

Дезинтермедитация

Disintermeditation

Дезинтермедитация - вывоз кредитных ресурсов за пределы национальной банковской системы.

Денежные средства предприятия

Наличность

Cash; Financial resources; Funds

Денежные средства предприятия - аккумулированные в наличной и безналичной формах деньги предприятия. Иногда к денежным средствам дополнительно относят высоколиквидные ценные бумаги.

Денежные ценные бумаги

Денежные ценные бумаги - ценные бумаги, предоставляющие владельцу право на получение денежных сумм (доходов). К денежным ценным бумагам относятся: облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя и другие документы, которые законами о ценных бумагах отнесены к числу ценных бумаг.

Денежный капитал

Финансовый капитал

Money capital; Financial capital

Денежный капитал - капитал в денежной форме, в виде денежных средств. Обычно образование денежного капитала предшествует созданию на его основе физического капитала.

Денежный капитал - промышленный капитал на исходной и заключенной фазах его кругооборота.

 >> Денежный фонд

Денежный фонд - специально выделенная, относительно обособленная часть денежных средств, предназначенная для определенных целей. Денежные фонды могут выделяться в виде части денежных средств всего государства или отдельных предприятий.

Депозит до востребования

Бессрочный депозит; Вклад до востребования; Бессрочный вклад

Demand deposit; Call deposit; Sight deposit; Savings deposit

фр.Depot a vue

Депозит до востребования - депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже рыночных. Депозитом до востребования являются средства на чековом счете в банке.

Депозитная валюта

Deposit money

Депозитная валюта - банковские финансовые инструменты: чеки, банковские обязательства и т.п., выступающие в качестве средства накопления и обязательные к оплате по предъявлению.

Депозитная процентная ставка

Deposit interest rate

Депозитная процентная ставка - банковский процент, выплачиваемый владельцу депозита, разместившему этот депозит в банке.

 >> Депозитные операции

Депозитные операции - операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещение. Различают пассивные и активные депозитные операции.

 >> Депозитный сертификат

Certificate of deposit (CD)

Депозитный сертификат - свидетельство банка-эмитента о депонировании денежных средств. Депозитный сертификат удостоверяет право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита и процентов по нему. Депозитные сертификаты могут быть депонированы в иностранной валюте.

Дисконтирование

Discounting

Дисконтирование - определение текущего эквивалента денежных средств, ожидаемых к получению в определенный момент в будущем.

Долгосрочная процентная ставка

Long term interest rate

Долгосрочная процентная ставка - процентная ставка, взыскиваемая по долгосрочному обязательству. Обычно долгосрочная процентная ставка выше процентной ставки по краткосрочным обязательствам.

Долгосрочный вклад

Long-term deposit; Long-time deposit

Долгосрочный вклад - вклад, вносимый в банковские учреждения с условием хранения его в течение длительного срока (год и более). Изъятие вклада допускается лишь по истечении этого срока. Долгосрочные вклады могут вноситься целевым назначением.

Доход с капитала

Capital income

Доход с капитала - получаемый владельцем капитала доход в производственной, коммерческой, правовой, интеллектуальной и других формах.

Завещательное распоряжение по вкладу

Condition of a will as to deposit

Завещательное распоряжение по вкладу - распоряжение вкладчика на случай смерти.

Заемный капитал

Заемные средства

Borrowed capital; Debenture capital

Заемный капитал - капитал, образуемый за счет займов: получения кредитов, выпуска и продажи облигаций, получения средств по другим видам денежных обязательств. Заемный капитал предназначается для финансирования деятельности предприятий.

Именной вклад

Special deposit; Deposit payable to a particular person

Именной вклад - денежные средства, внесенные на хранение в банк или другое финансовое учреждение на конкретное лицо.

Любые операции с именным вкладом могут быть производится только по прямому поручению вкладчика или его доверенного лица.

Иммобилизация оборотных средств

Immobilize of circulating assets

Иммобилизация оборотных средств - отвлечение оборотных средств из оборота на затраты, не предусмотренные сметой.

Инвестиционный вклад

Investment deposit

Инвестиционный вклад - вклад, предусматривающий вложение денежных средств в высокодоходные государственные ценные бумаги высшей категории надежности.

Капитал

Capital

От лат.Capitalis - главный

Капитал - в широком смысле - аккумулированная (совокупная) сумма товаров, имущества, активов, используемых для получения прибыли, богатства.

Капитал - в экономикс - один из четырех основных факторов производства, представленный всеми средствами производства, которые созданы людьми для того, чтобы с их помощью производить другие товары и услуги. Современные экономисты различают:
- физический капитал (производственный капитал);
- природный капитал; и
- человеческий капитал.

Капитал-беглец

Refugee capital

Капитал-беглец - капитал, вывозимый из страны в результате экономической и политической нестабильности.

Кассовый метод учета

Бухгалтерский учет в соответствии с движением денежных средств

Cash accounting; Cash basis of accounting

Кассовый метод учета - принцип бухгалтерского учета, согласно которому изменения в финансовом положении предприятия признаются только в результате выплат или получения денежных средств.

Концентрация капитала

Concentration of capital

Концентрация капитала - наращивание капитала посредством соединения капиталов разных владельцев, а также за счет превращения прибыли в капитал (капитализации доходов).

Коэффициент задолженности

Debt-to-equity ratio; Total debt-to-equity ratio

Коэффициент задолженности - отношение общей задолженности по краткосрочным и долгосрочным обязательствам к собственному капиталу. Повышение задолженности к собственному капиталу более, чем 1:1, рассматривается как рискованное.

Коэффициент оборачиваемости текущих активов

Оборачиваемость текущих активов

Current assets turnover

Коэффициент оборачиваемости текущих активов - отношение выручки от реализации продукции к средней за период величине текущих активов предприятия.

Коэффициент оборотного капитала

Working capital ratio

Коэффициент оборотного капитала - оборотный капитал, выраженный как процент от продаж.

Ликвидная ценная бумага

Фондовая бумага

Marketable security; Marketable equity security

Ликвидная ценная бумага - ценная бумага, для которой существует активный вторичный рынок, на котором ее можно легко перепродать.

Ликвидные средства

Ликвидные активы; Наличный резерв

Liquid assets; Liquid funds; Cash reserve

Ликвидные средства - денежные средства и активы, которые могут быть легко превращены в наличные денежные средства: казначейские векселя, вклады до востребования и т.д.

Ликвидный резерв

Cash reserve

Ликвидный резерв - зарезервированная часть капитала в форме высоколиквидных активов, предназначенная для рентабельных инвестиций.

Личные сбережения

Personal saving

Личные сбережения - часть дохода физического лица или семьи, остающаяся после уплаты налогов и удовлетворения личных потребительских расходов.

Личные сбережения - часть дохода после уплаты налогов, которая не израсходована на потребительские товары.

Миграция капитала

Flou of capital

Миграция капитала - движение капитала из одной отрасли в другую отрасль или из одной страны в другую страну.

Мнимый вклад

Фиктивный вклад

Imaginary deposit; Fictitious deposit

Мнимый вклад - запись банка на текущий счет клиента, не сопровождаемая реальным внесением денежных средств. Мнимые вклады используются в качестве специфического способа кредитования клиентов банка.

Накопительный вклад

Срочный вклад с дополнительными взносами

Savings deposit; Time deposit with additional installments; Fixed deposit with additional installments

Накопительный вклад - вклад, вносимый в банковские учреждения с возможностью его пополнения. Обычно для накопительного вклада устанавливаются срок и минимальная сумма вклада.

Накопительный вклад

Накопительный вклад - сберегательный вклад, по условиям которого вкладчик имеет право и должен периодически пополнять вклад (вносить дополнительные суммы). Вклад может быть закрыт по накоплении определенной суммы либо в оговоренный срок.

Накопление капитала

Capital accumulation

Накопление капитала - превращение прибавочной стоимости в капитал, происходящее в процессе расширенного воспроизводства.

Накопление капитала внутри страны

Domestic capital formation

Накопление капитала внутри страны - пополнение запасов капитала страны путем накопления части произведенной в ней продукции.

Наследование вклада

Deposit succession

Наследование вклада - переход вклада после смерти вкладчика к его наследникам по завещанию или наследникам по закону.

В РФ права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть завещаны:
- либо в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом;
- либо посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет.

Невостребованный вклад

Unclaimed deposit; Uncalled deposit

Невостребованный вклад - денежный вклад, не востребованный в течение срока, превышающего реальную продолжительность жизни вкладчика.

 >> Неденежная форма расчетов

Non cash form of payment

Неденежная форма расчетов - процедура погашения взаимных обязательств, исключающая движение денежных средств в пределах равных сумм задолженностей. Превышение по обязательствам одного из партнеров может быть погашено либо наличными, либо бартером.

Неподвижный вклад

Idle deposit

Неподвижный вклад - вклад, по которому в течение длительного срока не совершались операции.

Номерной вклад

Негласный вклад

Number deposit; Private deposit

Номерной вклад - банковский вклад, открываемый в банковских учреждениях при нежелании вкладчика иметь обыкновенную сберкнижку, содержащую подробную информацию о владельце счета. Счет по номерному вкладу открывается лично вкладчиком наличными деньгами в специальном помещении или отдельном оперативном окне. Вкладчику выдается сберкнижка, на титульном листе которой фамилия, имя и отчество не указываются. По номерным вкладам начисленные проценты присоединяются к сумме вклада в конце каждого месяца независимо от даты открытия счета.

Норма накопления

Rate of accumulation

Норма накопления - доля национального дохода, направляемого на формирование фонда накопления, который в дальнейшем расходуется на расширение производства и модернизацию предприятий.

Норма прибыли на капитал

Rate of return on capital

Норма прибыли на капитал - среднегодовые процентные поступления, получаемые в результате использования капитала его собственником.

Норма прибыли на капитал - предельный продукт капитала, представленный в виде средногодового процентного отношения.

Облигационный капитал

Облигационный капитал - капитал, образующийся за счет выпуска и продажи облигаций.

Оборачиваемость вкладов

Оборот по вкладам

Deposit turnover

Оборачиваемость вкладов - показатель, характеризующий подвижность средств, находящихся во вкладах в сберегательных банках.

Оборачиваемость вкладов = общая сумма денег (в наличной и безналичной формах за определенный период):
- поступившая на счета по вкладам (обороты по приходу); и
- востребованная вкладчиками (обороты по расходу).

Оборот капитала

Кругооборот капитала

Turnover of capital; Capital turnover

Оборот капитала - циклическое движение, кругооборот капитала, скорость которого измеряется временем прохождения одного полного цикла.

Оборотные активы

Краткосрочные активы; Оборотные средства; Текущие активы

Current assets; Short-term assets; Working assets

Оборотные активы - денежные средства, а также те виды активов, которые будут обращены в деньги, проданы или потреблены не позднее, чем через год: легко реализуемые ценные бумаги, счета дебиторов, товарно-материальные запасы, расходы будущих периодов. Оборотные активы могут включать или не включать в себя наличность и ее эквиваленты, по выбору компании.

Оборотный капитал

Оборотный фонд

Working capital; Current capital; Floating capital

Оборотный капитал - капитал, участвующий и полностью расходуемый в течение одного производственного цикла. К оборотному капиталу относятся:
- материальные оборотные средства;
- денежные средства;
- краткосрочные финансовые вложения;
- средства в текущих расчетах.

Обороты по вкладам

Обороты по вкладам - общая сумма денег, внесенных на счета по вкладам (обороты по приходу) и востребованная вкладчиками (обороты по расходу) в наличной и безналичной формах за определенный период.

Обращение капитала

Capital circulation

Обращение капитала - процесс движения капитала, в ходе которого происходит его превращение из денежной формы в товарную и из товарной формы в денежную.

Обязательства предприятия

Liabilities

Обязательства предприятия - счета или долги, которые должны быть оплачены предприятием. Различают текущие и долгосрочные обязательства. К обязательствам предприятия относятся: займы, кредиты, кредиторская задолженность, обязательства по распределению валового внутреннего продукта.

Оседание вкладов

Deposit settling

Оседание вкладов - показатель подвижности вкладов, хранящихся в сберегательных учреждениях, численно равный отношению прироста вкладов за год к общей сумме оборотов по приходу вкладов.

Основная сумма

Principal amount

Основная сумма - общая сумма денег, взятых или данных взаймы.

 >> Основные фонды

Capital assets; Fixed assets; Key assets; Basic funds; Fixed capital

Основные фонды - произведенные активы, используемые неоднократно или постоянно в течение длительного периода, но не менее одного года, для производства товаров, оказания рыночных и нерыночных услуг.

В зависимости от экономического назначения основные фонды подразделяются:
- на производственные основные фонды; и
- на непроизводственные основные фонды - фонды жилищно-коммунального хозяйства, учреждений культуры, науки, просвещения, здравоохранения и т.д.

Остаток вклада

Line of deposit

Остаток вклада - общая сумма вклада, хранящаяся на счете вкладчика на определенную дату.

Отмывание денег

Laundering of money

Отмывание денег - операции, скрывающие источник возникновения или назначение денежных сумм с целью придания им законного характера.

Отрицательный процент

Негативный процент

Negative interest; Interest charge

Отрицательный процент - процент, взимаемый банком за наличие депозитного счета, применяемый к вкладам иностранцев в национальной валюте.

Отрицательный процент - фискальная мера, используемая для ограничения притока иностранного капитала.

 >> Отчет о движении денежных средств

Баланс оборотных средств

Cash flow statement; Statement of cash flow

Отчет о движении денежных средств - отчет об источниках денежных средств и их использовании в отчетном периоде. Обычно отчет состоит из трех основных разделов:
- движение денежных средств, связанных с производственной деятельностью;
- движение денежных средств, связанных с финансовой деятельностью;
- движение денежных средств, связанных с инвестиционной деятельностью.

Пенсионный вклад

Pension deposit

Пенсионный вклад - банковский вклад, который открывается при наличии пенсионного удостоверения. По пенсионному вкладу начисляются повышенные проценты. Обязательное условие для начисления повышенного процента - ежемесячное или не менее двух раз в году зачисление на вклад пенсий по старости, по случаю потери кормильца, по инвалидности и др.

Первоначальное накопление капитала

Primitive capital accumulation

Первоначальное накопление капитала - предшествующий капиталистическому способу производства процесс отделения непосредственных производителей от средств производства и превращения средств производства в капитал.

Переоценка вкладов

Deposit revaluation

Переоценка вкладов - изменение нарицательной суммы вкладов в кредитных учреждениях, производимое государством при проведении денежных реформ.

Постоянное финансирование

Permanent financing

Постоянное финансирование - долгосрочное финансирование компании путем выпуска акций и облигаций либо посредством долгосрочного ипотечного кредита.

 >> Поток денежных средств

Денежный поток; Движение денежных средств; Поток наличности

Cash flow

Поток денежных средств - разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени (обычно - за финансовый год).

Привлеченные средства

Borrowed funds; Outside funds

Привлеченные средства - не принадлежащие предприятию (заемные) средства, полученные со стороны и временно участвующие в хозяйственном обороте в качестве дополнительного источника финансирования.

Принцип собранных денежных средств

Cash collection basis

Принцип собранных денежных средств - принцип признания денежных поступлений только после инкассации соответствующих сумм.

Принципы управления потоком денежных средств

Принципы управления потоком денежных средств - набор принципов по работе с денежным средствам предприятия, позволяющий повысить степень финансовой и производственной гибкости. Основными принципами управления потоками денежных средств являются:
- ускорение оборачиваемости всех видов запасов;
- скорейший возврат дебиторской задолженности;
- разумные сроки выплаты кредиторской задолженности.

Процентный вычет

Interest deductions

Процентный вычет - снижение процентного дохода, выплачиваемого вкладчику сберегательным банком при нарушении оговоренного срока изъятия депозита.

Процентный период

Interest period

Процентный период - интервал времени, учитываемый при исчислении процентного дохода по депозитным вкладам.

Проценты по депозиту

Interests on deposit

Проценты по депозиту - доходность размещения денежных средств в кредитных учреждениях; обычно выражается в годовых процентах.

Размещение вкладов населения

Размещение вкладов населения - помещение вкладов населения в различные банки, компании, фонды, финансовые организации, акционерные общества с целью получения прибыли на вложенный капитал.

Распоряжение вкладом

Disposal of deposit

Распоряжение вкладом - предоставляемое вкладчику денежных средств право распоряжаться вкладом лично или по доверенности через своего представителя, завещать вклад, расходовать вклад по своему усмотрению, передавать вклад другим лицам.

Реализация покрытия

Covering transaction

Реализация покрытия - операция по покрытию обязательства: заблаговременное приобретение товаров, акции, валюты, необходимых для покрытия долгового обязательства.

Реальный вклад

Реальный вклад - вклад образованный через прием денежных взносов.

Рентабельность текущих активов

Return on current assets (ROCA)

Рентабельность текущих активов - произведение рентабельности продаж на оборачиваемость текущих активов за период.

Сберегательный вклад

Savings deposit

Сберегательный вклад - вклад в банке или другом кредитном институте, на который гражданин помещает свои денежные средства с целью хранения и постепенного накопления:
- для осуществления в дальнейшем крупных покупок;
- для обеспечения себя в старости;
- на случай непредвиденных расходов и т.п.

 >> Сберегательный счет

Savings account

Сберегательный счет - счет в банке, приносящий процентный доход и предназначенный для операций с сбережениями населения.

Сбережения

Savings

Сбережения - часть дохода домохозяйств после уплаты налогов, который не расходуется на приобретение потребительских товаров. В широком смысле к сбережениям относится и та часть доходов домохозяйств, которая используется для выплаты долгов.

В большинстве случаев сбережения используются для покупки ценных бумаг и других финансовых инструментов, или размещаются в виде банковских вкладов.

Различают:
- чистые личные сбережения;
- чистые сбережения корпораций;
- чистый излишек государства.

Свидетельство о вкладах

Сберегательная книжка; Вкладное свидетельство; Депозитное свидетельство

Certificates of deposit

Свидетельство о вкладах - банковский сертификат, подтверждающий факт сделанного клиентом денежного вклада и определяющий условия дальнейших поступлений и изъятий, а также порядок оплаты процентов. В отличие от сберегательного счета свидетельство о вкладах характеризуется меньшей процентной ставкой и не гарантирует возвращение денег в случае банкротства банка.

Сделка форвард-форвард

Forward-forward transaction

Сделка форвард-форвард - ликвидация срочного банковского депозита с одновременным его размещением на другие сроки в соответствии с ожидаемым изменением конъюнктуры рынка.

Средний срок хранения вкладов

Intermediate term of a deposit

Средний срок хранения вкладов - показатель стабильности вкладов, определяемый путем деления числа дней в году на показатель оборачиваемости вкладов.

Срочный депозит

Срочный вклад

Time deposit (TD)

Срочный депозит - депозит под проценты, внесенный на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. По срочным вкладам чековые книжки не выдаются. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады, но приносят более высокий процент.

Ссудный капитал

Ссудный капитал - денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды на условиях возвратности с выплатой ссудного процента.

Стоимость заемных денежных средств

Cost of loan

Стоимость заемных денежных средств - (годовой) процент от величины заемных средств, умноженных на период их использования.

Структура оборотных средств

Current assets' structure

Структура оборотных средств - распределение ресурсов между элементами текущих активов.

Текущие обязательства

Текущая задолженность; Текущие долги; Текущие пассивы

Current liabilities

Текущие обязательства - статьи пассива баланса, отражающие обязательства со сроком погашения не более одного года. К текущим обязательствам относятся:
- задолженность по краткосрочным кредитам;
- кредиторская задолженность;
- авансы покупателей и др.

Условный вклад

Conditional deposit

фр.Depot sous clause

Условный вклад -
- либо денежный вклад, внесенный одним лицом на имя другого лица, которое вправе распоряжаться вкладом только на определенных, заранее оговоренных условиях или при наступлении обстоятельств, указанных при открытии счета вкладчиком.
- либо срочный или сберегательный вклад, подразумевающий выплату денег при определенных условиях, оговоренных при заключении договора.

Фиксированный дивизор

Interest divisor

Фиксированный дивизор - число, используемое для облегчения расчетов процентов по вкладам, получаемое путем деления процентной ставки на число дней в году.

Фиктивный капитал

Fictitious capital

фр.Fictif

От лат.Fictio - вымысел

Фиктивный капитал - капитал, который сам по себе не создает доход, а лишь способствует перераспределению дохода.

Фиктивный капитал - капитал в форме ценных бумаг, который в отличие от реального капитала представляет собой право на получение дохода.

 >> Финансирование предприятия

Financing

Финансирование предприятия - обеспечение предприятий необходимыми финансовыми ресурсами. Финансирование осуществляется из внутренних и из внешних источников, в виде ассигнований из средств бюджета, кредитных средств, иностранной помощи, взносов других лиц.

Финансовое обеспечение

Финансовое обеспечение - сумма денег на счете с учетом прибыли или убытка по открытым контрактам и комиссии по этим контрактам, если бы они были ликвидированы.

Финансовый менеджер

Менеджер по финансам; Финансовый директор

Financial manager

Финансовый менеджер - управляющий финансовыми ресурсами предприятия. В обязанности финансового менеджера входят:
- определение финансовой структуры предприятия и его потребностей в денежных средствах;
- выявление альтернативных финансовых источников и их оценка;
- практическое получение финансовых ресурсов из выбранных источников;
- контроль за использованием полученных денежных средств.

Финансовый цикл

Финансовый цикл - период оборота средств, который равен интервалу между притоком и оттоком оборотного капитала.

 >> Фонд

Fund; Foundation

фр.Fond

От лат.Fundus - основание

Фонд - денежные и/или материальные средства, сосредоточенные в единую совокупность с целью использования их для определенных целей.

Фонд защиты депозитов

Deposit protection fund

Фонд защиты депозитов - денежный фонд, предназначенный для компенсации убытков вкладчиков банков в случае его банкротства.

Фонд накопления

Фонд накопления - отдельная часть совокупного общественного или валового национального продукта, направляемая на капитальные вложения, инвестиции, создание запасов.

Форсированные сбережения

Forced saving

Форсированные сбережения - сбережения, являющиеся средством борьбы с инфляцией за счет ограничения потребления.

Целевой вклад

Вклад специальный

Purpose-oriented contribution; Target deposit

Целевой вклад - долгосрочный и высокодоходный денежный вклад с отложенным сроком получения основного капитала и процентов. Целевой вклад предназначен для накопления средств.

Централизация капитала

Centralisation of capital

Централизация капитала - рост размеров капитала в условиях в результате объединений, слияний или поглощений предприятий.

Частные депозиты

Non-bank deposits; Private deposits

Частные депозиты - вклады частных лиц или фирм-не-банков в банки.

Чек-каунтер

Counter cheque

Чек-каунтер - чек-расписка, выдаваемая вкладчикам банка в случае временного изъятия банком денежных средств со счетов своих клиентов.

Чековый вклад

Чековый депозит

Checking deposit

Чековый вклад - вклад в коммерческом банке, на который можно выписать чек. К чековым вкладам относятся:
- бессрочные вклады (вклады до востребования);
- вклады с правом выписывать чек на предъявителя;
- вклады с правом автоматического перевода средств на сберегательный счет и др.

Чистая банковская позиция

Net bank position

Чистая банковская позиция - с позиции предприятия - денежные средства предприятия в банке за вычетом задолженности этому банку.

Чистая стоимость обязательств компании

Firm's net value of debt

Чистая стоимость обязательств компании - суммарная стоимость компании минус суммарная задолженность.

Чистые личные сбережения

Net personal saving (NPS)

Чистые личные сбережения - средства, которые население откладывает из доходов после вычета налогов.

Чистые сбережения корпораций

Net corporate saving (NCS)

Чистые сбережения корпораций - часть доходов, которая не выплачивается в виде дивидендов.

Чистый излишек государства

Net government surplus (NGS)