Глоссарий
Факторинг

Факторинг
англ.Factoring
От англ.Factoring - посредник
Факторинг - финансовая комиссионная операция, при которой клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании с целью:
- незамедлительного получения большей части платежа; и
- гарантии полного погашения задолженности; и
- снижения расходов по ведению счетов.
Обычно клиентом является поставщик, уступающий факторинговой компании право получения платежа за поставленные товары или оказанные услуги.
Факторинговая компания сразу оплачивает клиенту от 70 до 90% требований в виде кредита, а остаток (за вычетом процента за кредит и факторинговой комиссии за услуги) предоставляется после взыскания всего долга.
Первоначально факторинг возник как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.

Factors Chain International (FCI)
Factors Chain International - основанный в 1968 году союз независимых факторинговых компаний. В дальнейшем союз развился в крупнейшую факторинговую сеть.

International Factors Group (IF-Group, IFG)
International Factors Group - основанная в 1960 году ассоциация факторинговых компаний с целью выполнения международных сделок. В дальнейшем ассоциация развилась в крупнейшую инфраструктуру международного бизнеса.

Дисконтирование счетов-фактур
Дисконтирование счетов-фактур - факторинг, при котором поставщик продает счет-фактуру факторинговой компании с правом регресса, на конфиденциальной основе и со скидкой.

Договор факторинга
англ.Factoring agreement
Договор факторинга - договор, по которому одна сторона (банк или фактор-фирма) берет на себя обязательства:
- истребования с должников финансовых средств по неоплаченным требованиям клиента; и (одновременно)
- уплаты клиенту соответствующих этим требованиям денежных сумм за вычетом своего вознаграждения.

Дополнительные услуги факторинговых компаний
Дополнительные услуги факторинговых компаний -
- информирование своих клиентов о платежеспособности потенциального партнера и установление кредитного лимита на случай поставки такому партнеру;
- предоставление гарантий за платежи в других странах.

Конвенционный факторинг
англ.Conventional factoring
Конвенционный факторинг - факторинг, при котором факторинговая компания принимает на себя не только кредитование и получение самого долга, но и бухгалтерское, сбытовое, рекламное и страховое обслуживание клиента.

Конфиденциальный факторинг
син.Скрытый факторинг
англ.Confidential factoring; Hidden factoring
Конфиденциальный факторинг - факторинг, ограничивающийся учетом счетов-фактур и получением кредита в счет будущей оплаты долга должником.

Кредит по факторингу
Кредит по факторингу - обычно - кредит на 90-120 дней, процентная ставка по которому на 2-4% выше официальной учетной ставки.

Международная факторинговая ассоциация
англ.International Factoring Association (IFA)
Международная факторинговая ассоциация - ассоциация, основанная в 1999 году для оказания помощи факторинговому сообществу в предоставлении информации и обучению.

Открытый факторинг
син.Тихий факторинг
англ.Open factoring; Calm factoring
Открытый факторинг - факторинг, по которому клиент передает факторинговой компании копии счетов-фактур по сделкам с партнерами, а факторинговая компания немедленно выплачивает клиенту 80% суммы этих счетов.
После получения от партнеров всей суммы сделки клиент рассчитывается с факторинговой компанией, возвращая ей полученный кредит и проценты.
Если партнеры не оплачивают счета в установленный срок, то клиент уступает свои требования факторинговой компании, которая принимает меры по взысканию долга.

Полное факторинговое обслуживание
англ.Complete factoring service
Полное факторинговое обслуживание - факторинговые операции, в которых фактор:
- инкассирует и ведет учет дебиторской задолженности поставщика по всем плательщикам;
- кредитует в форме предварительной оплаты или производит оплату суммы уступленных долговых требований поставщика к определенной дате;
- оказывает другие услуги.

Регрессивный факторинг
Регрессивный факторинг - способ финансирования торговых операций, при котором факторинговая компания авансирует средства под залог сумм, подлежащих выплате. В случае неуплаты последних факторинговая компания требует возмещения убытков от клиента.

Срочный факторинг
англ.Maturity factoring
Срочный факторинг - факторинг, предполагающий сбор и страхование дебиторской задолженности.

Структура факторинговой комиссии
Структура факторинговой комиссии - структура вознаграждения за оказание факторинговых услуг:
+ фиксированный сбор за обработку документов;
+ фиксированный процент от оборота поставщика, включающий в себя (а) оплату услуг фактора и (б) премию за принятые фактором ликвидный, кредитный и процентный риски;
+ стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования поставщика.

Торгово-посреднические операции
Торгово-посреднические операции - разновидность услуг в сфере купли-продажи, в том числе при экспортно-импортных сделках.
Торгово-посреднические операции могут включать маркетинг, проведение переговоров и заключение договоров, кредитование оборотного капитала клиента, предоставление гарантий и страхование, транспортировку, выполнение таможенных формальностей, послепродажное обслуживание, а также некоторые операции, связанные с доработкой, расфасовкой, упаковкой и т.д.
Торгово-посреднические операции могут осуществляться за свой счет и за счет клиента, от своего или от его имени. Различают дилерские, комиссионные, агентские, брокерские торгово-посреднические операции, факторинг.

Традиционный факторинг
англ.Old-line factoring
Традиционный факторинг - факторинг, предполагающий сбор, страхование и финансирование дебиторской задолженности.
Традиционный факторинг - способ финансирования торговых операций, при котором факторинговая компания выкупает счета дебиторов, внося авансом часть суммы, подлежащей оплате, и погашая счет по наступлении срока оплаты. Обычно факторинговая компания принимает на себя все коммерческие риски, связанные с приобретенными счетами, включая и возможность неуплаты по ним.

Факторинг без права
син.Факторинговые операции без права регресса
англ.Ex law factoring
Факторинг без права - факторинговые операции, в которых фактор оплачивает долговые требования поставщика (за минусом издержек) независимо от оплаты своих долгов покупателям.

Факторинговая комиссия
англ.Factoring fee
Факторинговая комиссия - вознаграждение факторинговой компании за оказание факторинговых услуг в виде процента от авансируемой суммы подлежащего возврату долга.

Факторинговая компания
син.Фактор
англ.Factor
Факторинговая компания - финансовая организация, которая кредитует клиента и на основании полученных от клиента прав на дебиторскую задолженность, взыскивает долги с должника. Обычно услуги факторинга оказывают коммерческие банки или их дочерние структуры.
Факторинговая компания выступает в качестве посредника-комиссионера между клиентом (кредитором) и его должником.

Факторинговые операции
син.Факторные операции
Факторинговые операции - способ кредитования торговых операций на основе предварительной оплаты счетов банками-комиссионерами.

Факторинговые операции с правом регресса
англ.Recourse factoring operations
Факторинговые операции с правом регресса - факторинговые операции, в которых фактор имеет право вернуть поставщику долговые требования, не оплаченные в течение определенного срока, если первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором.

Экспортный факторинг
англ.Export factoring
Экспортный факторинг - кредитование клиентов-экспортеров со стороны факторинговых компаний под будущую выручку от экспорта при одновременном предоставлении клиенту гарантии от валютного и кредитного рисков.

[ 03-05-2024 www.glossary.ru]